De juiste keuze voor een zakelijke auto: aanschaf, lease of financiering

Een zakelijke auto kan op verschillende manieren worden verkregen: via aanschaf, lease of financiering. Elke optie heeft zijn eigen voordelen en nadelen, afhankelijk van factoren zoals liquiditeit, belastingvoordelen en de lange termijn plannen van het bedrijf. Het maken van de juiste keuze kan een groot verschil maken voor zowel de financiële gezondheid als de flexibiliteit van jouw onderneming.

KOPEN MET EIGEN MIDDELEN

Bij de aanschaf van een bedrijfsauto met eigen middelen wordt het volledige bedrag direct vanuit de zakelijke rekening betaald. Deze methode is financieel gezien de goedkoopste, omdat er geen rente of maandlasten aan verbonden zijn en de btw kan worden teruggevorderd via de omzetbelasting. Bovendien is er direct sprake van volledige eigendom van het voertuig, zonder beperkingen zoals bij financiering of lease.

Hoewel het kopen van een auto met eigen middelen voordelig lijkt, moet het beschikbare werkkapitaal in overweging worden genomen. Het geld wordt vastgelegd in het voertuig, wat de financiële flexibiliteit kan beperken. Dit kan de groei van het bedrijf belemmeren of de mogelijkheid om andere verplichtingen te voldoen, beïnvloeden. Kortom kan kiezen voor kopen met eigen middelen voordelig zijn voor bedrijven met voldoende liquide middelen, maar het is belangrijk om de impact op de korte termijn liquiditeit en groei goed af te wegen.

ZAKELIJK LEASEN

Bij zakelijk leasen wordt een zakelijke auto gefinancierd door een leasemaatschappij, die het voertuig bezit totdat de leaseperiode is voltooid. Zakelijk leasen is een flexibele oplossing voor ondernemers die hun werkkapitaal willen behouden en tegelijkertijd willen profiteren van belastingvoordelen of gemak. Er zijn verschillende leasevormen, waarvan financial lease en operational lease de meest gebruikelijke zijn. De keuze tussen financial lease en operational lease hangt af van de behoeften van het bedrijf. Het is belangrijk om de voor- en nadelen van beide leasevormen zorgvuldig af te wegen, afhankelijk van de specifieke situatie en doelen van het bedrijf.

Financial lease

Financial lease biedt de mogelijkheid om het voertuig af te betalen via maandlasten, terwijl vanaf het begin economisch eigendom ontstaat. Dit betekent dat het voertuig op de balans van de onderneming komt te staan, waardoor belastingvoordelen, zoals afschrijving, renteaftrekken en btw-teruggaaf, kunnen worden benut.

Een belangrijk voordeel van financial lease is dat de volledige aanschafprijs niet in één keer betaald hoeft te worden. Dit zorgt ervoor dat er meer werkkapitaal beschikbaar blijft voor andere bedrijfsbehoeften. De mogelijkheid om het leasecontract vaak boetevrij vervroegd af te lossen biedt daarnaast extra flexibiliteit, wat ruimte geeft voor andere investeringen of groei van de onderneming.

Aan de andere kant zijn er ook nadelen. Er is rente verschuldigd over het geleende bedrag, wat de uiteindelijke kosten van de financiering verhoogt. Als economisch eigenaar draagt de onderneming het risico van waardeverlies van het voertuig. Bovendien blijven de verantwoordelijkheden voor onderhoud, reparaties en verzekeringen bij de onderneming liggen, wat extra kosten met zich mee kan brengen.

Operational lease

Bij operational lease huurt de onderneming de auto voor een vooraf bepaalde periode, zonder dat er economisch eigendom ontstaat. De leasemaatschappij blijft eigenaar van het voertuig en draagt het risico van afschrijving en onderhoud. Het maandbedrag voor het gebruik van de auto is vast, en bij full-service operational lease kunnen ook onderhoud, verzekeringen en andere kosten inbegrepen zijn. Hierdoor is de onderneming volledig ontzorgd van onverwachte uitgaven en de zorg voor het onderhoud van het voertuig.

Een belangrijk voordeel van operational lease is dat er geen zorgen zijn over het verlies van waarde of de verkoop van de auto aan het einde van de leaseperiode. De leasemaatschappij neemt het economische risico van afschrijving op zich, waardoor de onderneming geen rekening hoeft te houden met de afname in waarde van het voertuig. Echter, de maandlasten zijn vaak hoger dan bij financial lease, aangezien de leasemaatschappij de risico's van afschrijving en onderhoud draagt. Bovendien zijn er geen fiscale voordelen zoals bij financial lease, aangezien de auto niet op de balans van de onderneming komt te staan. Daarnaast kunnen er beperkingen zijn, zoals een maximale kilometerstand, waarbij extra kosten ontstaan bij overschrijding.

FINANCIERING MET EEN LENING

Een zakelijke lening is een alternatief voor het financieren van een bedrijfsauto, vergelijkbaar met financial lease, maar met een lening bij een bank of derde partij. Bij deze optie dient de auto vaak als onderpand, wat resulteert in een lager rentetarief. De rente is afhankelijk van factoren zoals de looptijd, het leenbedrag en de financiële situatie van het bedrijf.

Met een lening wordt de volledige aanschafprijs gefinancierd, zonder dat eigen vermogen wordt aangesproken. De auto komt op de balans van de onderneming, waardoor fiscale voordelen zoals afschrijvingen en renteaftrekken mogelijk zijn. Het grootste voordeel is dat de ondernemer volledig eigenaar wordt van de auto, zonder verplichting om het voertuig in te leveren.

Nadelen zijn onder andere het risico van afschrijving, hogere maandlasten en de verantwoordelijkheid voor onderhoud en verzekering. Desondanks biedt een zakelijke lening een flexibele manier om een bedrijfsauto aan te schaffen met lagere rentetarieven dankzij het onderpand.

Heb je hulp nodig bij het kiezen van de juiste financieringsoptie voor jouw zakelijke auto? Neem dan vrijblijvend contact met ons op, wij denken graag met je mee.